来源：证券时报

全球最大投资银行高盛经历了一个黑暗的周四。

先是香港证监会对高盛（亚洲）开出了一张3.5亿美元（约23.45亿人民币）罚单；随后，美国司法部公布消息，高盛集团同意向全球监管机构，包括美国司法部、美国证券交易委员会、美国联邦储备理事会、纽约金融服务部、新加坡金融管理局、新加坡总检察长办公室和新加坡警察局商务部，支付逾29亿美元（约194亿人民币）的罚款；英国金融行为监管局也在周四对外公布，将对高盛罚款9660万英镑（约8.4亿人民币）。以此计算，高盛此次罚款金额总计高达约226亿元人民币。

虽然将缴纳巨额罚金，但根据美国的延期起诉协议，高盛可免于被定罪。否则一旦被定罪，则可能失去一些机构客户，因为这些客户不能与有犯罪记录的金融公司合作。

截至周四收盘，高盛股价微涨1.23%，报205.40美元/股。

通过三地的公告，来具体看看发生了什么：

香港证监会：

根据香港证监会对外披露对信息，此次高盛（亚洲）受到处罚的原因是在管理层监督、风险、合规及打击洗钱等监控方面犯有严重失误和缺失。该失误令1Malaysia Development Berhad（1MDB）在2012年及2013年通过三次债券发售筹得的65亿美元中有26亿美元被挪用，因而遭到谴责及罚款3.5亿美元(27.1亿港元)。

香港证监会认为，高盛亚洲欠缺充分的监控措施，其日常运作中存在监察职员和侦测失当行为，并在与1MDB债券发售有关的多项预警迹象未获适当审查，尚未就有关预警迹象得到令人满意的答案时，便容许该等发售继续进行。

（香港证监会网站截图）

香港证监会行政总裁欧达礼（Mr Ashley Alder）表示：“香港证监会就高盛亚洲在2012年及2013年于1MDB事件中的参与有否违反持牌人在香港法规下所应达到的标准，进行了严谨及独立的调查，而这次的执法行动正是上述工作的成果。＂

美国司法部：

根据美国司法部对外发布的公告，高盛承认违反《反海外腐败法》（FCPA），并承认向马来西亚和阿布扎比官员行贿超过10亿美元，以获取回报丰厚的业务，包括其为1Malaysia Development Bhd（1MDB）的三笔债券交易承销约65亿美元，高盛从中赚取了数亿美元的承销费用。作为与美国、英国、新加坡和其他地方的刑事和民政部门协调一致的决议的一部分，高盛将支付超过29亿美元的罚款。

（美国司法部网站截图）

美国司法部刑事司代理总检察长布莱恩·R·拉伯特特表示：“高盛今天承担起贿赂高级外国官员以及与1MDB有关的其他业务的责任。”

“在五年的时间里，高盛参与了广泛的国际腐败计划，共向多个国家的多名高级政府官员行贿超过16亿美元，以便该公司可以获得数亿美元的收入。在收费方面，这损害了马来西亚人民的利益，也损害了在国外经营的美国金融机构的声誉。”

英国金融行为监管局：

因在1Malaysia Development Berhad（1MDB）债券发行过程中的风险管理失败，及在1MDB的三笔集资交易中的作用，英国金融行为监管局（Financial Conduct Authority, FCA）和审慎监管局（Prudential Regulation Authority, PRA）将对高盛国际（GSI）处以总计9660万英镑（1.2亿美元）的罚款。FCA和PRA罚款是与高盛集团（GSG）及其子公司达成的29亿美元全球协调决议的一部分。

（英国金融行为监管局网站截图）

FCA执法和市场监督执行总监马克斯图尔特（Mark Steward）表示：“高盛在打击金融犯罪和帮助维护金融体系的完整性方面可以发挥至关重要的作用。高盛在这种情况下没有采取适当的行动表明它没有认真对待这一责任。当面临关于贿赂和员工行为不端的指控时，该公司的处理不当使严重的行为不端得以解决。对于那些处理金融犯罪的公司没有大赦，而高盛国际罚款的数额反映了这一点。”

审慎监管局副局长兼PRA首席执行官山姆伍德（Sam Woods）表示：“未能管理金融犯罪风险可能会对公司的安全性和稳健性产生重大不利影响。我们期望公司谨慎，全面地管理包括金融犯罪风险在内的风险，并高度重视对贿赂和不当行为的指控。该案的严重性反映在PRA罚款的数额上。”

高盛近10年最大丑闻

高盛此次收到的创下了全球记录的处罚，源于1Malaysia Development Berhad（1MDB）于2012年及2013年发售债券筹得的65亿美元中有26亿美元被挪用。

1MDB是一家由马来西亚政府全资拥有及控制的投资发展公司，由前马来西亚总理纳吉布·拉扎克(Najib Razak)在2009年上任时创建，目的是为马来西亚政府及其民众的经济利益进行投资。

美国司法部查明，大约在2009年至2014年之间，高盛通过一项计划，直接或间接向马来西亚和阿布扎比的外国官员行贿超过16亿美元，这些官员包括马来西亚政府、1MDB、阿布扎比的国有和国有控股主权财富基金、国际石油投资公司（IPIC）等，目的是确保高盛获得1MDB筹集资金时的承销资格。